cygwinruby をインストール
http://blog.sunone.me/2012/10/19/cygwin%E3%81%AB%E3%81%AFrvm%E3%81%A7%E3%81%AF%E3%81%AA%E3%81%8Frbenv%E3%82%92%E5%85%A5%E3%82%8C%E3%81%9F%E3%81%BB%E3%81%86%E3%81%8C%E7%84%A1%E9%9B%A3/

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http://qiita.com/hidachinoiro/items/19d2083ecc1bb72e3ccd

./configure --target=i686-pc-mingw32 --host=i686-pc-mingw32 --enable-shared --prefix=/usr/local/i686-pc-mingw CC=i686-pc-mingw32-gcc.exe CXX=i686-pc-mingw32-g++.exe

export LANG=C
make
make install